عزيزي القارئ لعلك تتسأل او كنت تبحث في جوجل عن انواع الشيكات البنكية وفى مقالتنا هذه سوف نتعرض لورقة تجارية فريدة فى خصائصها وقوتها وتأثيرها ليس وقفاً أو حصراً على الأعمال التجارية فقط ولكن أيضاً تتعداها على أنها أداة وفاء عاجلة تستحق الوفاء بها بمجرد النظر إليها
جدول محتوى المقالة
ولذلك فهى الورقة التجارية الوحيدة التى لا يدون بها تاريخين ( تاريخ تحرير، تاريخ إستحقاق ) بل يدون فيها تاريخ واحد هو ( تاريخ التحرير ) فهى تحل محل النقود.
ولك أن تتخيل فى عالم التبادل التجارى اليوم كم كان عسيراً جداً بل مستحيل أن يذهب التاجر أو المستورد حاملاً الملايين أو المليارات إلى السلعة أو الخدمة التى يبتغيها ليتسنى له دفع قيمتها ليحصل عليها.
وهنا نتعرض لكل ما يخص انواع الشيكات البنكية ونجمل لكل ما يمت بصله إلى هذه الورقة المؤثرة وهى كما يلى :-
تعريف الشيك البنكي
الشيك هو محرر يصدره البنك طبقاً لشروط حدده القانون التجارى ليكون ورقة تجارية ذات تأثير نافذ
فهـى من ناحية أداة وفـاء عاجلة تستوجب الوفـاء بها بمجرد الإطلاع عليها وإستيفاءها لشروط وأركان الشيك
وذلك طبقاً لأحكام القانون التجارى
ومن ناحية أخرى أن للشيك أهمية أخرى تتمثل في أنه لا يفرض على الساحب الاحتفاظ بالأموال فى حيازته للوفاء بها،
ويؤدى ذلك إلى الحد من مخاطر مثل الفقد أو السرقة
ويتضمن أمر من شخص عادى أو إعتبارى (ينوب عنه من له حق التوقيع على الحساب) ويسمى هذا الطرف (الساحب)
إلى البنك بأن يدفع مبلغاً خصماً من حساب الساحب ويسمى هذا الطرف (المسحوب عليه)
إلى طرف ثالث قد يكون شخص عادى أو إعتبارى أو لحامل الشيك ويسمى هذا الطرف ( المستفيد )
أطراف الشيك البنكى
- الساحب : وهو محرر الشيك وعندما يقوم هذا الشخص بفتح حساب لدى البنك وإيداع مبلغاً به يقوم البنك بتسليمه دفتر شيكات بنكية
- المسحوب عليه : وهو البنك الذي به حساب جارى مملوك للساحب
- المستفيد : وهو الطرف الذى حرر الشيك لصالحه
انواع الشيكات البنكية
في الواقع هناك أنواع متعددة من الشيكات والتي تتباين وتختلف في بعض الخصائص مثل طريقة ومواعيد الصرف ودرجة الأمان من السرقة ومخاطر إيقاف الصرف أو الرفض من نوع لآخر
وسوف نتعرض لكل من هـذه الأنـواع بشكل ميسر ليتسنى لكل من يبتـغـى التعـرف على الشيكات بشكل مفصل سواء للمتخصصين من المصرفيين المحاسبين أو القانونيين وغيرهم من الأشخاص العاديين الإستفادة من ذلك.
1. الشيك الأسمي
وهو أكثر أنواع الشيكات إستعمالاً ويوجد منه نوعين هما :-
- الشيك الأسمى المفتوح : حيث يتم صرف المبلغ المدون بالشيك مباشرة إلى المستفيد أو تحويله المبلغ لحسابه ويجوز تظهيره لمستفيد آخر
- الشيك الأسمى المقفول : وهو الشيك الذي لايتم صرفه إلا للمستفيد الأول الذى تم تحرير الشيك له من البداية
بمعنى أنه لا يجوز تظهير هذا الشيك لمستفيد آخر حيث يقوم الساحب ( الساحب ) بشطب كلمة (أو لأمر) المكتوبة بالشيك بجوار أسم المستفيد.
2. الشيك الخطي
وهو دفتر شيكات فارغ يباع في المكتبات وعلى المستفيد كتابة اسم البنك الذي سيقوم بصرف الشيك من خلاله بالشيك
وقد تم إيقاف العمل بالشيك الخطي وفقاً لأحكام قانون التجارة الجديد
3. الشيك المسطر
وهو نوع مختلف من انواع الشيكات البنكية يقوم الساحب بوضع سطرين متوازيين على صدر الشيك والقانون هنا وضح الأثر القانوني لهذين الخطين بأنه لا يجوز صرف هذا الشيك إلا في تاريخ إستحقاق الشيك ليس قبله ولا بعده ولا يصرف بمجرد تقديمه للبنك
كما لا يقوم البنك بصرف قيمته نقدا، وإنما يتم إيداع قيمة الشيك في حساب المستفيد في تاريخ إستحقاق الشيك كما أنه ولا يجوز تظهير هذا الشيك لأى مستفيد آخر
ويوجد نوعين من التسطير هما :
- التسطير العام : عندما يتم ترك الفراغ بين الخطين فمعناه أن يتم صرفه من أي بنك.
- التسطير الخاص : عندما يكتب إسم البنك بين الخطين فلا يتم صرفه إلا من البنك المكتوب بين السطرين.
4. الشيك المعتمد المصدق ( مقبول الدفع )
و هذا الشيك يعتبر محرر رسمي وموثوق منه من ناحية عدم رفضه لعدم وجود او كفاية الرصيد وفي الغالب يقوم المستفيد بطلب هذا النوع من الشيكات حتى لضمان الوفاء بحقوقه حيث يقوم الساحب بتقديم طلب إلى البنك
لختم الشيك بخاتم مقبول الدفع ومعناه محاسبياً أن قيمة هذا الشيك متوفره بالحساب وتحت تصرفه متى قدم هذا الشيك للبنك للصرف ومعناه قانونياً إنتقال الإلتزام بسداد هذا الشيك من الساحب إلى البنك
ومعناه مصرفياً يقوم البنك بتجميد قيمة الشيك في نفس الحساب أو خصم قيمة الشيك من الحساب ووضعها في حساب آخر وتكون مدة إلتزام البنك بهذا الإلتزام محددة قانوناً وليست إلى الأبد كما يلى
- داخل مصر ستة أشهر
- خارج مصر ثمانية أشهر
بعد هذه المدة إذا لم يقدم الشيك للصرف يسحب البنك إلتزامه ويعود الإلتزام على الساحب ويرفع الحجز عن قيمة الشيك أو يقوم برده للحساب الأصلى إذا تم خصمه .
5. الشيك السياحي
هي نوع من الشيكات تعتبر بمثابة تداول أموال بطريق مؤمنة للسائحين والمسافرين خارج وطنهم حيث يقوم هؤلاء الأشخاص بدفع أموالهم بعملاتهم الوطنية للبنوك فيقوم البنك بإصدار شيكات بقيم متفاوتة
ولكن محددة ويشترط في هذا النوع من الشيكات أن يحمل توقيعين هما للعميل حيث يوقع على الطرف اليمين للشيك داخل البنك وهذا يمنع السرقة لأن الشيك إذا تم توقيعه من الطرف الأيمن فقط ولا يعتد بهذا الشيك مالم يحمل التوقيعين
وحين يقوم العميل بعملية الشراء يجب أن يوقع على الطرف الشمال وفى هذه الحالة يكون للشيك قيمة يتمكن حامله من صرفه أو إجراء عملية شراء به كما يمكن لأي شخص سرقته وصرفه
ومما يعزز تأمين نوع الشيك هذا بصورة كاملة أنه إذا قام أي سارق بالسطو على دفتر شيكات الساحب فلن يمكنه صرف الشيك وذلك لعدم وجود التوقيع الثاني على الشيك
وحتى إذا تعرض هذا الشيك للفقد أو الضياع فأن من يجده لن يتمكن من صرفه لنفس السبب المذكور آنفاً وتقوم المصارف بإصدار هذه النوعية من الشيكات على فروعها أو البنوك المراسلة مراسليها بالخارج لمصلحة المسافر الذي يستطيع الحصول على قيمتها
بمجرد عرضها للوفاء لدى هذه البنوك يمكن للعميل الحصول على النقود بالعملة المحلية للبلاد المسافر لها والدفع للتجار ومع انتشار خيارات الدفع الإلكترونية و أجهزة الصراف الالي، قل الإقبال على الشيكات السياحية وأصبحت أصعب في الاستخدام.
6. الشيك المصرفى
هذا النوع من الشيكات البنكية يعتبر الأقوى والأكثر ضماناً لأن البنك هنا يقوم بدورين معاً هما يكون الساحب و المسحوب عليه
حيث يوقع على هذا الشيك مسئولي البنك بتوقيعات معتمدة لدى البنوك ومن الممكن أن يتم الصرف من ذات البنك
أو بنك آخر وذلك حسب رغبة المستفيد.
7. شيك الراتب
هذا النوع من أكثر وأهم انواع الشيكات البنكية المستعملة في مجال الأعمال وساعد هذا الشيك على توسيع قاعدة التعامل
مع أنظمة الإيداع المباشر حيث يكون الساحب في هذا الشيك هو رب العمل، ويكون الموظف هو المستفيد ويقوم رب العمل
بإصدار الشيك في شكل شيك أو في شكل تحويل بنكي في حساب الموظف مباشرة.
8. الشيك لحامله
تحتوي نوعية هذا الشيك على عبارة “ادفعوا لحامله”. حيث يقوم البنك بدفع مبلغ الشيك إلى الشخص الذى يحمله
بدون أي إجراءات للتأكد من شخصه إلى حامل الشيك ويعتبر هذا النوع من أكثر أنواع الشيكات تعرضاً للضياع
وقد تشجع اللصوص على سرقته لسهولة صرفه، وأقل الأنواع أماناً حيث أن أي لص أو من يجد الشيك
يستطيع أن يذهب للبنك للحصول على مبلغ الشيك.
9. الشيك الإلكتروني
هذا النوع من الشيكات حديث نسبياً فهو عبارة عن رسالة إلكترونية يتم إرسالها من خلال الهواتف والتكنولوجيا الحديثة يرسلهـا الساحب إلى المستفيد ثم يتم إرسالها إلى المسحوب عليه وهو البنك وهي نفس الأحكام والشروط والمواصفات
التي تنطبق على الشيك العادي ( الورقى ) ولكن يتم معالجته إلكترونيا بشكل كلى أو جزئى ويتم التأكد من دقة هذه المعالجة
لتصبح موثوقة ومؤمنة تماماً حتى تحقق معايير الدقة والأمان المتوفر بالشيكات الورقية
ومن ناحية أخرى يستهدف هذا النوع من الشيكات إلى جعل التعاملات الإلكترونية تتم بشكل أكثر سهولة وأمان ويسر
وأن تكون هي المرادف الحديث العصرى للمعاملات الورقية حيث يقوم البنك بالتأكيد إلكترونيًا
ثم تحويل مبلغ الشيك إلى المستفيد على حسابه البنكي كما يستطيع كلا من الساحب والمستفيد متابعة مسار تحويل الأموال
وقيمة السلع إلكترونيًا للتأكد من سلامتها ونجاحها،
يضاف لذلك إحتوائها على دليل يثبت إجراء ها النوع من التعاملات بنجاح وفي ظل القفزات التكنولوجية وتحول أغلب التعاملات إلى تعاملات إلكترونية وتكنولوجية
فمن نافلة القول أن المستقبل ستلعب فيه الشيكات الإلكترونية هي المهيمنة والغالبة على سوق المعاملات المالية في القريب العاجل.
طريقة كتابة الشيك
- ملء كافة بنود الشيك بدقة
- عدم وجود كشط أو شطب أو تصليح بالشيك
- كتابة اسم المستفيد، الذي سيقوم البنك بصرف قيمة الشيك لصالحه
- كتابة المبلغ المطلوب دفعه للمستفيد حيث يتم كتابته بالأرقام والحروف ويكون كلاهما مطابقاً للآخر
- كتابة اسم الساحب وتوقيعه المعتمد على حسابه لدى البنك
- كتابة تاريخ تحرير الشيك وهنا نبين أن هذا التاريخ غير ملزم للبنك لأن البنك سيقوم بصرف الشيك فوراً
بمجرد إبراز الشيك له حتى لو كان تاريخ تحرير الشيك لم يحل بعد وسيحجز على المبلغ ولن يتقيد بالتاريخ
حتى لو كان بعيدا أما تاريخ تحرير الشيك فهو أمر جرى عليه العرف في المعاملات التجارية و ليست ملزمة للبنوك.
شروط صرف الشيك
- على عكس الأوراق التجارية الأخرى التي تحمل تاريخين أحدهما للتحرير والآخر للإستحقاق فالشيك لا يحمل إلا تاريخا واحدا هو تاريخ تحريره.
- يسحب عادة على أحد البنوك (المصارف) ومن ثم يترتب على عملية صرف الشيك وتحصيله مصروفات وأتعاب يتقاضاها البنك
- هو أداة دفع عاجلة تستوجب أن يكون له مقابل وفاء ( رصيد ) قائم وغير محجوز وقت إصداره لكونه مستحق الدفع بمجرد الاطلاع.
- يقدم للمسحوب عليه( البنك ) للوفاء وليس للقبول لأنه واجب الدفع.
كيفية تظهير الشيك
تظهير الشيك هو أن يقوم (المستفيد الأول ) – المحرر له الشيك – بنقل حيازة وملكية الشيك إلى شخص آخر (المستفيد الثانى)
ويتم تظهير بعض انواع الشيكات البنكية عن طريق
أن يقوم المستفيد الأول بالتوقيع خلف الشيك للمستفيد الثانى المراد نقل ملكية الشيك له ولكن يشترط أن يكون الشيك
قابل للتظهير فليس كل أنواع الشيكات يجوز تظهيرها.
أسباب رفض صرف الشيك
مهما اختلفت انواع الشيكات البنكية فهناك عدة أسباب لرفض صرف الشيك سواء من الساحب أو المستفيد أو البنك ( المسحوب عليه )
وهي كما يلى :-
- عدم وجود أومطابقة التوقيع على الشيك للتوقيع المعتمد للساحب على حسابه لدى البنك
- تجميد حساب الساحب أو الحجز عليه أو إغلاقه لدى البنك.
- وجود شطب أو أخطاء أو تلف في الشيك أو في التظهير
- عدم كفاية الرصيد في حساب الساحبٍ الإبلاغ المسبق بسرقة أو ضياع الشيك.
- عدم تطابق بيانات المستفيد مع بطاقة إثبات الشخصية.
- تعديل تاريخ تحرير الشيك دون توقيع الساحب بجوار هذا التعديل لأن الشيك المسطر على سبيل المثال لا يتم صرفه إلا في تاريخ تحريره
- مرور أكثر من ستة أشهر على موعد صرف الشيك
- عدم مطابقة الأرقام للحروف فى مبلغ الشيك
- مطالبة الساحب بإيقاف صرف الشيك بعد تحريره وفى الغالب يكون بسبب نزاع مع المستفيد
- مطالبة المستفيد بطلب وقف صرف الشيك بسبب ضياع الشيك أو سرقته وخاصة في حالة أن تكون نوعية الشيك لحامله سيمكن للسارق أو من عثر عليه – بمنتهى السهولة ودون إعتراض من البنك – صرف كامل قيمته
ختاماً
وختاماً أرجو من الله تعالى أن أكون قد وفقت في بيان أهمية انواع الشيكات البنكية المختلفة الذى يعتبر في هذا الوقت شيء مهم وضروري جداً والتعامل بها سواء بين الأفراد العاديين أو الإعتباريين
والذى أصبح كأداة لتسوية المستحقات والديون والشراء والبيع تغني عن استعمال الأموال في مختلف التعاملات المالية والتجارية والإلكترونية مما يسهل ويشجع الناس على إيداع أموالهم بالبنوك
ليكون دافعاً للإستثمار في مشروعات خدمية و إنتاجية تعود بالنفع على الوطن إقتصادياً وتقوم الإعتلال في ميزان المدفوعات نحو مستقبل أكثر رخاء ورفاهية كما أنه يحد من أخطار مثل السرقة أو الفقد و الضياع
وتتمثل الأهمية الخاصة والمنفردة للشيك في كونه أداة للوفاء العاجل بمجرد الإطلاع وقد أسهب المشرع في سن قوانين لتنظيم أحكام و قواعد الشيك كما حدد أيضا ضمانات للوفاء به و الرجوع لعدم الوفاء
على محرره حيث إعتبر إصدار شيك بدون رصيد جناية مخلة بالشرف تقوم مقام الخائن للأمانة وذلك حتى يحفظ للشيك
هيبته وقوة تأثيره وأيضاً حدد وبدقة قواعد ومدد التقادم و جرائم الخاصة بالشيك وعقوباتها وهذا ما سنراه في المقالات اللاحقة.
